——2013年9月25日在延边朝鲜族自治州第十四届人民代表大会常务委员会第十二次会议上

州财政局局长  金奉基

主任、各位副主任、各位委员：

我受州人民政府委托，向州十四届人大常委会第十二次会议报告今年1—8月份全州财政预算执行情况，请予审议。

一、1-8月份预算执行情况

（一）财政收支完成情况

1．财政收入完成情况。1-8月份，全州完成公共财政预算全口径收入968918万元（原全口径收入，下同），完成计划的60%，同比增加43707万元，增长4.7%。其中：上划中央级收入445522万元，完成计划的58.8%，同比增长1.2%；上划省共享收入15428万元，完成计划的85.2%，同比增长36.5%；公共财政预算收入507968万元（原地方级收入，下同），完成计划的60.6%，同比增加34327万元，增长7.2%，其中税收收入314394万元，同比增加3179万元，增长1%；非税收入193574万元，同比增加31148万元，增长19.2%。

从部门情况看：国税部门完成491362万元，完成计划的60%，比目标任务短收13754万元，同比增长2.9%；地税部门完成298996万元，完成计划的53.9%，比目标任务短收43193万元，同比下降0.3%；财政部门完成178560万元，完成计划的74.4%，比目标任务超收30638万元，同比增长20.7%。

1-8月份，全州完成政府性基金预算收入175809万元，完成计划的118.6%，同比增长37.1%。州本级完成政府性基金预算收入12345万元，完成计划的113.8%，同比下降10.3%。

1-8月份，州本级完成公共财政预算全口径收入322772万元，完成计划的64.6%，同比增加5912万元，增长1.9%。其中：上划中央级收入265910万元，完成计划的62%，同比增长3.3%；上划省共享收入15428万元，完成计划的85.2%，同比增长36.5%；公共财政预算收入41434万元，完成计划的78.1%，同比下降13.9%。其中，税收收入21439万元，同比增加7688万元，增长55.9%；非税收入19995万元，同比减少14380万元，下降41.8%。

2．财政支出完成情况。1-8月份，全州完成公共财政预算支出1409081万元，完成调整后支出计划的63.2%，同比增加234488万元，增长20%，超收入进度3.2%。

1-8月份，州本级完成公共财政预算支出213558万元，完成调整后支出计划的73.3%，同比增加194万元，增长0.1%。

1-8月份，全州完成政府性基金预算支出166069万元，完成计划的70.9%，增长25.1%。州本级完成政府性基金预算支出6536万元，完成计划的26.9%，下降43.1%。

3．争取专项资金情况。1-8月份，全州共争取专项资金55.6亿元，同比增加7.8亿元，增长16.2%；州本级争取专项资金12.9亿元，同比减少1.7亿元，下降11.9%。

4．全省各地区收入比较情况。从全省1-8月份各地区财政收入完成情况看，我州地方级收入增幅位列第4，比排在第一的吉林低2个百分点，比排在第三的四平低0.4个百分点，比排在第5的白城高1.9个百分点。我州全口径收入增幅位列第7，比排在第一的四平低20.1个百分点，比排在第6的松原低0.8个百分点，比排在第8的通化高2.3个百分点。

（二）财政运行的主要特点

1．非税收入对拉动地方级收入贡献较大。年初以来，税收收入贡献力度整体减弱，非税收入成为拉动地方级收入增长的主要动力。其中，国有资本经营收入同比增加17754万元，国有资源（资产）有偿使用收入同比增加1540万元，两项收入拉动地方级收入增长34.3%。

2．延吉卷烟厂发挥重要支撑作用。1-8月份，延吉卷烟厂共上缴收入330263万元，同比增加22807万元，拉动全州全口径收入增幅30.9%，是全州财政收入增长的重要支撑。前8个月，烟厂实现卷烟销量66.7万箱，同比增加5.9万箱，其中一、二类卷烟销量3.3万箱，同比减少0.7万箱，三类卷烟销量63.3万箱，同比增加6.5万箱，卷烟加权平均单价同比增长1.7%，每万大箱实现两税6391万元，同比减少18万元。本期三类卷烟销量的增加拉动了整体收入的增长，同时查补增值税、企业所得税计17674万元。

3. 重点税源企业税收贡献率下降。自去年下半年开始，受全国宏观经济环境影响，我州经济发展放缓，采矿、制造、建筑等行业效益下滑，税收贡献率大幅降低。1-8月份，全州纳税前20户重点税源企业纳税447290万元，同比增加2993万元，增长0.7%，占全州税收收入的57.7%，占比同比下降0.5个百分点。除卷烟厂外，另19户重点企业纳税117027万元，同比减少19814万元，下降14.5%，占全州税收收入的15.1%，占比同比下降2.8个百分点。

4．重点民生支出得到有效保障。1-8月份，各级财政部门继续落实积极的财政政策，努力筹措资金，调整支出结构，加快民生支出的拨付进度，保证了重点支出的资金需求。科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、住房保障等重点民生支出增幅分别达到67.8%、17.3%、15.6%、51.3%、18.1%和32.3%。

二、全年收支形势分析

今年以来，我州经济运行总体呈现平稳放缓的态势，重点税源企业上缴税金增幅下滑，财政增收面临压力加大，完成年初财政收入双8%的增长任务，面临很大挑战。

（一）      全年收入预计完成情况

2014年，全州预计完成公共财政预算全口径收入1533338万元，完成计划的95%，同比增加39128万元，增长2.6%，预计比年初计划短收80456万元。公共财政预算收入834283万元，完成计划的99.5%，同比增长7.5%，预计比年初计划短收4100万元。

从部门情况看，除财政部门外，国税、地税预计均无法完成年初计划。其中，国税737558万元，完成计划的90%，同比下降1.5%；地税493333万元，完成计划的88.9%，同比增长0.7%；财政302447万元，完成计划的126.1%，同比增长18.2%。

2014年，州本级预计完成公共财政预算收入73631万元，完成计划的138.7%，同比增长5.9%，比年初计划增收20555万元。其中，税收收入27824万元，完成计划的129%，同比增长29.7%，比年初计划增收6248万元；非税收入45807万元，完成计划的145.4%，同比下降4.7%，比年初计划增收14307万元。

2014年，县（市）级预计完成公共财政预算收入760652万元，完成计划的96.9%，同比增长7.7%。其中：税收收入479075万元，完成计划的87%，同比增长0.8%，比年初计划短收71412万元；非税收入281577万元，完成计划的119.9%，同比增长21.8%，比年初计划增收46757万元。

（二）减收因素

从全口径收入预计情况看，州本级、和龙、汪清和龙井将呈现同比下降态势。州本级由于归还上年欠长春税款，预计全年减收16000万元；和龙市由于煤炭企业受到各级部门专项整治工作的影响基本处于停产状态，天池工贸等支柱企业经济效益下滑，对组织收入造成很大影响，加之上年一些不可比因素较多，预计该市全年减收11000万元；汪清县因为地球卫士石头纸膜类产品转移到外地生产，导致企业的生产和销售下降，预计纳税减少23000万元，全年将减收9000万元。

从地方级收入预计情况看，图们、和龙、安图三个县（市）呈同比下降态势。图们市由于上年高铁项目营业税减收3278万元，预计全年减收3000万元。和龙市上年有天池工贸缴纳卧龙开矿耕地占用税因素减收2000万元；煤炭企业基本停产，资源税减收2000万元；上年有交通局拆迁一次性收入因素，国有资源有偿使用收入同比减收2400万元，预计全年减收6000万元。安图县由于上年有二道红丰矿泉水项目一次性缴纳耕地占用税因素，预计全年减收1500万元。

（三）全年财政支出预计完成情况

从目前地方级收入、省补助收入等情况看，2014年全州预计完成公共财政预算支出253亿元，同比增加12亿元，增长4.9%。

三、下一步财政重点工作

未来几个月，我们将坚持稳中求进的总基调，把稳增长、调结构、惠民生有机结合起来，落实好积极的财政政策，狠抓增收节支，确保完成年度财政各项工作任务。

（一）加强组织收入，确保应收尽收。进一步加强收入调度分析，加强对延吉卷烟厂等重点税源企业的跟踪服务，及时帮助企业解决生产经营的难题，不断提高企业对税收的贡献力；加强对非税收入的管理，确保非税收入及时收缴入库，应收尽收；加强国有资产、资本的管理经营，确保国有资产的保值增值，努力提高国有资本的收益。

（二）加大争取力度，壮大支出规模。紧紧抓住国家财税体制改革的有力契机，积极与国家财政部和省财政厅沟通协调，促进我州享受的各项优惠政策逐步落实，不断扩大财政支出规模。积极反映州本级财政匮乏的困境，争取国家增加对我州民族地区转移支付的规模，以弥补我州财力缺口，进一步提高州本级宏观调控能力。

（三）优化支出结构，保障重点需要。保障民生重点支出，严格按照政策规定，确保财力增量部分用于民生方面的资金缺口。加快财政支出进度，清理压缩结余结转资金规模，确保财政资金的使用效益。从严控制“三公”经费，大力压缩过高、不合理的支出。

（四）加强财政管理，提高资金效益。加强预算管理，依法规范政府收支行为；全面推进国库集中支付制度改革；完善政府采购管理；编制好年度政府性债务收支计划；稳步推进财政预决算信息公开；积极开展预算绩效管理改革试点工作。  

主任、各位副主任、各位委员，在新形势下，完成今年各项财政工作，任务十分繁重。我们将在州委、州政府的正确领导下，认真落实本次常委会的审议意见，锐意进取，扎实工作，努力完成2014年预算，促进实现全年经济社会发展预期目标。