——2015年9月14日在延边朝鲜族自治州第十四届人民代表大会常务委员会第十八次会议上

州财政局局长  金奉基

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受州人民政府委托，向州十四届人大常委会第十八次会议报告今年1—8月份全州财政预算执行情况，请予审议。

一、1-8月份预算执行情况

（一）财政收支完成情况

1．财政收入完成情况。1-8月份，全州完成公共财政预算全口径收入1001072万元（原全口径收入，下同），完成计划的59.5%，同比增加32154万元，增长3.3%。其中：上划中央级收入421862万元，完成计划的58.4%，同比下降5.3%；上划省共享收入10697万元，完成计划的54.2%，同比下降30.7%；省级非税分成收入4605万元（地方教育费附加省级部分）；公共财政预算收入563908万元（原地方级收入，下同），完成计划的59.9%，同比增加55940万元，增长11%，其中税收收入311471万元，同比减少2923万元，下降0.9%；非税收入252437万元，同比增加58863万元，增长30.4%。

从部门情况看：国税部门完成440055万元，完成计划的55.5%，比目标任务短收48794万元，同比下降10.4%；地税部门完成326866万元，完成计划的58.6%，比目标任务短收16921万元，同比增长9.3%；财政部门完成234151万元，完成计划的70.3%，比目标任务超收28708万元，同比增长31.1%。

1-8月份，全州完成政府性基金预算收入122160万元，完成计划的63.4%，同比下降30.5%。

1-8月份，州本级完成公共财政预算全口径收入321366万元，完成计划的59.7%，同比减少1406万元，下降0.4%。其中：上划中央级收入249363万元，完成计划的60.6%，同比下降6.2%；上划省共享收入10697万元，完成计划的54.2%，同比下降30.7%；公共财政预算收入60119万元，完成计划的55.8%，同比增长45.1%。其中，税收收入13455万元，同比减少7984万元，下降37.2%；非税收入46664万元，同比增加26662万元，增长133.3%。

1-8月份，州本级完成政府性基金预算收入6122万元，完成计划的74.3%，同比下降50.4%。

2．财政支出完成情况。1-8月份，全州完成公共财政预算支出1587945万元，完成调整后支出计划的64.3%，同比增加178864万元，增长12.7%，超收入进度4.8%。

1-8月份，州本级完成公共财政预算支出262512万元，完成调整后支出计划的61.8%，同比增加48954万元，增长22.9%。

1-8月份，全州完成政府性基金预算支出103049万元，完成计划的41.9%，下降37.9%。州本级完成政府性基金预算支出6349万元，完成计划的31.5%，下降2.9%。

3．争取专项资金情况。1-8月份，全州共争取专项资金61.4亿元，同比增加5.8亿元，增长10.4%；州本级争取专项资金18.8亿元，同比增加5.9亿元，增长45.7%。

4．全省各地区收入比较情况。从全省1-8月份各地区财政收入完成情况看，我州地方级收入增幅位列第二，比排在第一的长白山管委会低7.3个百分点，比排在第三的四平市高0.2个百分点。我州全口径收入增幅位列第四，比排在第一的长白山管委会低16.2个百分点。

（二）财政运行的主要特点和存在的问题

1．非税收入对地方级收入拉动较大。1-8月份，受宏观经济下行压力较大影响，税收收入增长乏力（税收收入同比下降0.9%），非税收入成为拉动地方级收入增长的主要动力（非税收入同比增加58863万元，增长30.4%）。其中，国有资本经营收入同比增加17869万元，拉动地方级收入增幅31.9%；国有资源（资产）有偿使用收入同比增加25431万元，拉动地方级收入增幅45.5%；两项收入共计拉动地方级收入增幅77.4%。

2．财政收入结构有待进一步优化。从地方级收入分部门完成情况看，国税部门短收13612万元，占地方级收入比重为10.5%，较去年同期下降3.8个百分点；地税部门增收13961万元，占地方级收入比重为48%，较去年同期下降2.5个百分点；财政部门增收55591万元，占地方级收入比重为41.5%，较去年同期增长6.3个百分点。从以上数据可以看出，税务部门的税收收入贡献明显弱化，相反带有较强一次性和列收列支性的非税收入所占比重却逐年提高（例如国土等部门大额行政性收费收入、各类以收定支的专项收入等），这不利于财政收支的持续科学合理发展。

3. 重点税源企业税收贡献率下降。受宏观经济环境影响，我州经济发展放缓，特别是作为支柱产业的采矿、制造、建筑等行业效益持续下滑，导致税收贡献率大幅降低。1-8月份，全州纳税前20户重点税源企业纳税390574万元（占全州税收收入的52.5%，占比同比下降5.2个百分点），同比减少57321万元，下降12.8%。除延吉卷烟厂外，另19户重点企业纳税95446万元，同比减少21581万元，下降18.4%，占全州税收收入的12.8%，占比同比下降2.3个百分点。

4．重点民生支出得到有效保障。1-8月份，各级财政部门继续落实积极的财政政策，努力筹措资金，调整支出结构，加快民生支出的拨付进度，保证了重点支出的资金需求（与省各类补助收入的提前下达也有较大关系）。科学技术、教育、社会保障和就业、医疗卫生和农林水事务等重点民生支出增幅分别达到135.2%、41.5%、52%、11%和34.8%。

二、全年收入形势分析

今年以来，我州经济运行总体呈现平稳放缓的态势，重点税源企业上缴税金增幅下滑，财政增收面临压力加大，完成年初财政收入双7%的增长任务，面临很大挑战。

2015年，全州预计完成公共财政预算全口径收入1599151万元，完成计划的95%，同比增加25990万元，增长1.7%，预计比年初计划短收84130万元。公共财政预算收入928747万元，完成计划的98.7%，同比增长5.6%，预计比年初计划短收12485万元。

从分部门情况看，除财政部门外，国税、地税预计均无法完成年初计划。其中，国税691491万元，完成计划的87.2%，同比下降3.9%；地税534428万元，完成计划的95.9%，同比增长5%；财政373232万元，完成计划的112%，同比增长8.3%。

2015年，州本级预计完成公共财政预算收入80581万元，完成计划的74.8%，同比下降1.1%，比年初计划短收27157万元。其中，税收收入19155万元，完成计划的77.3%，同比下降33.9%，比年初计划短收5615万元；非税收入61426万元，完成计划的74%，同比增长16.9%，比年初计划短收21542万元。

2015年，县（市）级预计完成公共财政预算收入848166万元，完成计划的101.8%，同比增长6.3%。其中：税收收入503378万元，完成计划的90.7%，同比增长4.3%，比年初计划短收51789万元；非税收入344788万元，完成计划的123.9%，同比增长9.3%，比年初计划增收66460万元。

三、下一步重点工作

未来几个月，我们将坚持稳中求进的总基调，把稳增长、调结构、惠民生有机结合起来，落实好积极的财政政策，狠抓增收节支，确保完成年度财政各项工作任务。

（一）加强组织收入，确保应收尽收。进一步加强收入调度分析，加强对延吉卷烟厂等重点税源企业的跟踪服务，及时帮助企业解决生产经营的难题，不断提高企业对税收的贡献力；加强对非税收入的管理，确保非税收入及时收缴入库，应收尽收；加强国有资产、资本的管理经营，确保国有资产的保值增值，努力提高国有资本的收益。

（二）加大争取资金力度，壮大支出规模。紧紧抓住国家财税体制改革的有力契机，积极与国家财政部和省财政厅沟通协调，促进我州享受的各项优惠政策逐步落实，不断扩大财政支出规模。积极反映州本级财政匮乏的困境，争取国家增加对我州民族地区转移支付的规模，以弥补我州财力缺口，进一步提高州本级宏观调控能力。今年，经各级党委、政府和相关部门努力，我州争取到国家革命老区转移支付补助3600万元。

（三）优化支出结构，保障重点需要。保障民生重点支出，严格按照政策规定，确保财力增量部分用于民生方面的资金缺口。加快财政支出进度，清理压缩结余结转资金规模，确保财政资金的使用效益。从严控制“三公”经费，大力压缩过高、不合理的支出。此外，今年上半年已清理财政和州直预算单位资金14938万元。

（四）加强财政管理，提高资金效益。加强预算管理，依法规范政府收支行为；全面推进完善国库集中支付制度改革；完善政府采购管理；编制好年度政府性债务收支计划；稳步推进财政预决算信息公开；积极开展预算绩效管理改革试点工作；编制好2016-2018年中期财政预算规划；进一步加大公共财政和政府性基金预算的统筹力度；继续研究公车改革方案；落实好国家调整工资及公务员养老保险制度改革相关政策。  

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，在新形势下，完成今年各项财政工作，任务十分繁重。我们将在州委、州政府的正确领导下，认真落实好本次会议的审议意见，锐意进取，扎实工作，努力确保完成2015年财政各项工作任务。