——2018年1月11日在延边朝鲜族自治州第十五届人民代表大会第三次会议上

延边州财政局局长  金奉基

各位代表：

受州人民政府委托，现将2017年预算执行情况和2018年预算草案提请州十五届人大三次会议审议，并请州政协各位委员提出意见。

一、2017年预算执行情况

2017年，全州上下认真贯彻党的十八届五中、六中全会和十九大精神，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，努力践行绿色转型、开放先导、文化引领、县域突破的发展战略，全面落实州十五届人大一次会议以及相关常委会会议精神和有关决议，切实发挥财政职能作用，预算执行情况总体平稳良好。

（一）预算收支情况

1．一般公共预算

（1）全州情况

收入：全州一般公共预算收入69.5亿元，完成调整后预算的98.2%，同比下降24.0%。其中：税收收入45.5亿元，下降0.7%。其中，增值税17.1亿元，增长47.2%（主要是从2016年5月1日起全面推开营改增改革，以及改革后增值税五五分成所致）；营业税0.4亿元（主要是清欠以前年度收入和评估稽查收入）；企业所得税6.3亿元，增长1.0%（主要是重点企业销售收入下滑，煤炭等材料价格上涨导致成本增加，以及上年敦化金城实业等企业有一次性收入等原因所致）；个人所得税2.7亿元，增长9.6%（主要是吉林烟草工业公司等企业效益好转职工工资薪金增加，农商行等企业派发股息红利和部分企业股东分红增加所致）；房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税和耕地占用税地方六小税种合计完成8.7亿元，下降2.7%。非税收入完成24.0亿元，下降47.5%。其中，国有资产（资源）有偿使用收入6.7亿元，同比减少16.6亿元，下降71.2%。

收入下降的主要原因：一是为优化收入结构、提高收入质量，加强了对非税收入收缴的管理，2017年全州非税收入占一般公共预算收入34.5%，比上年下降15.4个百分点。二是受宏观经济环境影响，市场疲软，内生动力不足，部分重点企业经营困难。三是周边局势敏感复杂，投资放缓，工业与外贸遭受冲击。四是全面实施营改增，导致营业税和增值税规模减少。

支出：全州一般公共预算支出369.9亿元，完成调整后预算的98%，同比增长9.1%。其中，一般公共服务支出26.6亿元，下降0.4%（专项减少0.1亿元，其中发展与改革事务减少205万元、财政事务减少406万元）；公共安全支出13.1亿元，下降4.2%（基层公检法司转移支付同比减少0.2亿元和专项转移支付减少0.7亿元，合计影响增幅6.2%。专项减少主要是公安拘押收教场所管理减少0.1亿元、其他公安专项减少0.2亿元；法院“两庭”建设减少0.3亿元、司法专项减少526万元）；教育支出44.1亿元，下降2.2%（义务教育等转移支付收入同比增加0.8亿元和专项转移支付减少1.7亿元，合计影响增幅2.0%。专项减少主要是普通教育减少2亿元、职业教育减少0.5亿元和其他教育增加0.8亿元）；科学技术支出2.0亿元，下降6.1%（主要是州本级上年有科技展览馆一次性支出800万元，影响增幅3.7%）；文化体育与传媒支出11.2亿元，增长17.1%（主要是专项增加0.8亿元，拉动增幅8.0%。包括文化0.4亿元、其他文化体育与传媒0.6亿元，同时文物减少0.1亿元和新闻出版广播影视减少0.1亿元）；社会保障和就业支出61.8亿元，增长13.8%（主要是基本养老保险和低保等转移支付增加5.5亿元，专项增加1.5亿元，合计拉动增幅12.8%。专项增加包括就业补助增加0.5亿元、自然灾害生活救助增加0.4亿元和其他社会保障增加0.5亿元）；医疗卫生与计划生育支出22.2亿元，下降2.9%（主要是上年有离退休人员补发2015年工资一次性因素和部分县市医疗系统基建投资同比减少所致）；节能环保支出23.2亿元，增长4.9%（主要是专项增加2.0亿元。包括污染防治增加0.7亿元、天然林保护增加1.7亿元、能源节约利用增加0.5亿元。同比减少的项目主要包括污染减排减少0.7亿元、可再生能源减少0.2亿元）；农林水支出66.6亿元，增长45.5%（主要是贫困地区转移支付收入中扶贫专项资金增加0.8亿元和专项增加20亿元，合计拉动增幅45.3%。专项增加主要包括农业4.1亿元、林业1.8亿元、水利4.1亿元、扶贫0.2亿元、农业综合开发0.6亿元、目标价格补贴9.5亿元）；交通运输支出18.8亿元，增长12.6%（主要是专项增加5.1亿元，拉动增幅30.8%）。

汇总全州八项支出完成241.8亿元，同比增长2.7%；民生支出完成322.6亿元，同比增长11.5%，占全部财政支出的87.2%，比上年提高1.9个百分点，连续10年将新增财力的70%用于民生。

2017年，在财政收入大幅减收的情况下，财政支出仍能实现稳定增长，主要得益于中央和省补助收入的大幅增加。全年我州共争取中央和省补助收入318.7亿元，同比增长20.6%。其中，返还性收入增加0.6亿元，同比增长5.0%；一般性转移支付收入增加12.1亿元，同比增长11.7%；专项转移支付收入增加26.1亿元，同比增长25.3%；可用于安排支出的债务转贷收入增加2.5亿元，同比增长7.8%。

平衡情况：全州一般公共预算收入69.5亿元，加上返还性收入13.8亿元、一般性转移支付收入115.7亿元、专项转移支付收入129.2亿元、地方政府一般债券转贷收入60亿元、国债转贷资金上年结余50万元、调入预算稳定调节基金1.3亿元、上年结余收入7.2亿元、调入资金14.4亿元后，全州一般公共预算财政收入总计411.1亿元；全州一般公共预算支出369.9亿元，加上体制上解支出6.1 亿元、专项上解支出1.1亿元、地方政府一般债券还本支出1.5亿元、地方政府其他一般债务还本支出24亿元、国债转贷资金结余50万元、补充预算稳定调节基金0.9亿元、结转下年支出7.6亿元后，全州一般公共预算财政支出总计411.1亿元。全州一般公共预算收入与支出平衡。

（2）州本级情况

收入：州本级一般公共预算收入8.5亿元，完成调整后预算的106.2%，同比下降16.8%。其中：税收收入2.8亿元，增长24.8%。其中，增值税2.2亿元，增长45.3%（主要是与吉林烟草工业公司卷烟销量同比增加4.1万箱、卷烟产品结构有效提升、二类卷烟同比增加4万箱有关）；企业所得税0.6亿元，下降17.1%（主要是吉林烟草工业公司今年汇算清缴上年四季度所得税时，产品销量结构偏低所致）。非税收入完成5.7亿元，下降28.3%。

支出：州本级一般公共预算支出56.9亿元，完成调整后预算的100.0%，同比增长10.6%。其中，一般公共服务支出4亿元，增长14.5%（主要是专项增加0.2亿元，拉动增幅4.5%；今年有延龙图新区项目前期工作经费0.2亿元和今年起州本级发放公务用车补贴同比增加支出）；公共安全支出2.2亿元，下降28.8%（主要是基层公检法司转移支付减少0.3亿元、专项减少0.2亿元。专项减少主要是法院“两庭”建设专项减少0.2亿元）；教育支出3.2亿元，增长12.0%（主要是义务教育等转移支付增加832万元，拉动增幅2.9%；新增地方政府债券安排支出增加0.5亿元，拉动增幅16.6%）；科学技术支出0.2亿元，下降14.7%（主要是上年有科技展览馆项目支出800万元，影响增幅34.4%）；文化体育与传媒支出4.4亿元，下降9.5%（主要是上年有教育出版社、人民出版社基建项目支出0.6亿元，影响增幅11.2%）；社会保障和就业支出3.3亿元，下降8.7%（主要是企业改革支出减少0.3亿元、就业补助地方配套减少680万元、其他城市生活救助减少485万元）；医疗卫生与计划生育支出2.4亿元，下降21.8%（上年有延边二院基建一次性支出0.4亿元）；农林水支出9.1亿元，增长20.8%（主要是专项增加0.8亿元，拉动增幅10.7%。同时，各级政府加大扶贫投入也导致支出增加）。

平衡情况：州本级一般公共预算收入8.5亿元，加上返还性收入3.2亿元、一般性转移支付收入10.4亿元、专项转移支付收入31.9亿元、地方政府一般债券转贷收入2.3亿元、调入预算稳定调节基金1.3亿元、上年结余收入0.5亿元、调入资金1.4亿元后，州本级一般公共预算财政收入总计59.5亿元；州本级一般公共预算支出56.9亿元，加上体制上解支出352万元、专项上解支出427万元、地方政府一般债券还本支出20万元、地方政府其他一般债务还本支出1.7亿元、补充预算稳定调节基金0.8亿元、结转下年支出242万元后，州本级一般公共预算财政支出总计59.5亿元。州本级一般公共预算收入与支出平衡。

2．政府性基金预算

（1）全州情况

收入：全州本年基金收入14.1亿元，完成预算的126.7%，同比增长19.6%。其中，国有土地使用权出让收入12.4亿元，增长21.2%。

支出：全州本年基金支出17.0亿元，完成调整后预算的 92.0%，同比下降27.4%。其中，城乡社区支出13.0亿元，下降32.5%。

平衡情况：全州本年基金收入14.1亿元，加上债务转贷收入 8.1亿元，上年结余收入2.3亿元、省补助收入3.9亿元和调入资金0.4亿元，全州政府性基金收入总计28.8亿元；全州本年基金支出17亿元，加上地方政府专项债务还本支出8亿元，调出资金2.3亿元、年终结余1.5亿元，全州政府性基金支出总计28.8亿元。全州政府性基金收入与支出平衡。

（2）州本级情况

收入：州本级政府性基金预算收入0.6亿元，完成预算的 138.4%，同比增长5.9 %。其中，国有土地使用权出让收入0.3亿元，增长3.8%。

支出：州本级基金预算支出0.9亿元，完成调整后预算的 77.8%，同比下降74.6%（主要是上年有新增债券安排支出2.7亿元）。其中，城乡社区支出395万元，下降98.5%。

平衡情况：州本级政府性基金收入0.6亿元，上年结余收入0.2亿元、省补助收入0.3亿元和调入资金0.1亿元，基金收入总计1.2亿元。州本级政府性基金支出0.9亿元，加上年终结余0.3亿元，基金总支出为1.2亿元。州本级政府性基金收入与支出平衡。

3．社会保险基金预算

（1）全州情况

全州社会保险基金收入170.1亿元，完成预算的104.5 %，同比增长65.6%。其中，企业职工基本养老保险基金收入77.5亿元，增长2.6 %；失业保险基金收入1.8亿元，下降7.8%；城镇职工基本医疗保险基金收入12.7亿元，增长7.6%；工伤保险基金收入1.5亿元，下降2.6 %；生育保险基金收入0.6亿元，增长9.3%；城乡居民社会养老保险基金收入2.7亿元，增长29.6%；居民基本医疗保险基金收入8.4亿元，增长3.5%；机关事业单位基本养老保险基金收入64.9亿元，增长55.1倍（主要原因是从2017年开始落实机关事业单位养老保险改革，收入增加63.8亿元）。

全州社会保险基金支出178.2亿元，完成预算的98.7%，同比增长72.3%。其中，企业职工基本养老保险基金支出87.7亿元，增长9.1 %；失业保险基金支出1.5亿元，下降3.3%；城镇职工基本医疗保险基金支出11.8亿元，增长5.5%；工伤保险基金支出1.1亿元，下降5.9%；生育保险基金支出0.5亿元，增长3.4 %；城乡居民社会养老保险基金支出1.8亿元，增长3.9%；居民基本医疗保险基金支出7.7亿元，增长12.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出66.1亿元（2017年新增支出项目）。

收支相抵，2017年全州社会保险基金缺口8.1亿元（主要是养老金标准提高，导致企业职工基本养老保险基金产生收支缺口），使用以前年度滚存结余弥补，弥补后滚存结余为39.3亿元。

（2）州本级情况

州本级社会保险基金收入26.7亿元（其中，财政补贴收入7.1亿元），同比增长97.7 %。其中，企业职工基本养老保险基金收入9.7亿元，下降2.6%；失业保险基金收入0.7亿元，增长58.7%（原因是补解2015年、2016年调剂金增加下级上解收入）；城镇职工基本医疗保险基金收入2.7亿元，增长7.7%；工伤保险基金收入0.3亿元，下降6.2%（工伤保险费率降低）；生育保险基金收入0.1亿元，增长8%；机关事业单位基本养老保险基金收入13.2亿元，增长66.2倍（主要原因是，从2017年开始落实机关事业单位养老保险改革，收入增加13亿元）。

州本级社会保险基金支出25.4亿元，同比增长102.6%。其中，企业职工基本养老保险基金支出9.1亿元，下降7.8%；失业保险基金支出0.6亿元，增长75.1%（原因是补解2015年、2016年调剂金增加上解上级支出）；城镇职工基本医疗保险基金支出2.1亿元，增长6%；工伤保险基金支出0.1亿元，下降46.3%（原因是工亡人数减少）；生育保险基金支出0.1亿元，下降11.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出13.4亿元（2017年新增支出项目）。

收支相抵，2017年州本级社会保险基金结余1.3亿元，2017年年末滚存结余10.8亿元。

（二）地方政府债务情况

1. 全州情况

2016年末，全州地方政府债务余额163.8亿元。其中，一般债务115亿元、专项债务48.8亿元。2017年当期新增债务72.7亿元。其中：或有债务转化为政府债务增加4.4亿元；通过省政府代发公开招标和定向承销方式发行地方政府债券68.3亿元，其中按发行方式划分，置换债券32.5亿元、新增债券35.8亿元，按债券性质划分，一般债券60亿元、专项债券8.3亿元。新增债券资金35.8亿元，其中市政建设16亿元、公路3.3亿元、保障性住房3.8亿元、铁路1.8亿元、文化3.3亿元、其他7.6亿元。当年，全州使用置换债券和财政资金等偿还到期政府债务本金34.8亿元。截至2017年末，全州地方政府债务余额201.7亿元。其中，一般债务151.7亿元、专项债务50亿元。全州政府债务一般债务率为24%、专项债务率为25%、综合债务率为46%，各项监测指标都在管控范围内。

2. 州本级情况

2016年末，州本级政府债务余额8.3亿元。其中，一般债务5.8亿元、专项债务2.5亿元。2017年当期新增债务3亿元。其中：或有债务转化为政府债务增加0.7亿元；通过省政府代发公开招标和定向承销方式发行地方政府债券2.3亿元，其中按发行方式划分，置换债券1.7亿元、新增债券0.6亿元，按债券性质划分，一般债券2.3亿元，专项债券0元。当年，州本级使用置换债券和财政资金等偿还到期政府债务本金1.9亿元。截至2017年年底，州本级政府债务余额9.4亿元。其中，一般债务6.9亿元，专项债务2.5亿元。州本级政府债务一般债务率为8.4%、专项债务率为56.1%、综合债务率为18.4%，各项监测指标都在管控范围内。

（三）落实州人大预算决议及主要工作情况

2017年，州政府及相关部门认真落实州十五届人大一次会议和相关常委会会议的有关决议和审查意见，全面贯彻落实预算法，深入推进财税体制改革，加大落实积极财政政策力度，切实保障和改善民生，促进了全州经济社会持续稳定发展。

1.强化政策支持引导，不断提升发展水平。一是全力争取上级政策资金支持。多渠道为我州经济发展争取项目建设资金和财税优惠政策，重点用于支持民生工程、基础设施建设、财源建设等方面。全州争取到位中央、省级专项资金129.2亿元，同比增长25.3%。二是积极落实各项税费优惠政策。全面推开“营改增”试点政策，全州减税规模达到3.8亿元。积极落实减税降费政策，降低、暂停和取消行政事业性收费85项，免征小微企业等行政性收费43项，全年减免税费0.3亿元。三是扎实开展地方政府债券资金置换和争取工作。共争取置换债券和新增债券资金68.3亿元，支持改善民生、城市基础设施和交通水利等重点项目建设。四是稳步推进PPP模式运行。总投资为136.6亿元的6个公共服务领域内项目进入到财政部综合信息平台。汪清县西大坡水利枢纽工程、珲春市和龙井市地下综合管廊建设等3个PPP项目总计获得省财政以奖代补资金300万元。五是大力支持重点企业和中小企业发展。围绕产业升级、技术创新、商业流通及外经贸发展，筹措拨付中小企业发展资金、服务业发展专项资金、外经贸发展专项资金1.3亿元，推动实体经济和民营经济加快发展。六是扶强做大旅游产业。筹措拨付旅游发展资金0.5亿元，推动生态、民俗、跨境、冰雪、红色等全域旅游项目建设。

2. 协调发展社会事业，持续改善民生福祉。一是支持创业就业。筹措拨付资金4.1亿元，以公益性岗位援助、社会保险补贴、初创企业补贴、孵化基地建设补助和高效毕业生创业基金补助为重点，促进高校毕业生、农民工和城镇就业困难人员等群体就业。二是完善养老和医疗保险制度。筹集基本养老金38.9亿元，确保按时足额发放。作为全省试点地区，分批次将机关事业单位退休费移交社保经办机构发放，加快推进机关事业单位养老保险改革进度。筹措拨付城居医保及新农合资金5.3亿元，城乡居民医疗保险财政补助从每人每年平均420元提高到450元。三是全面落实社会救助工作。筹措拨付保障性住房建设资金13.1亿元，支持棚户区改造、农村危房改造及保障性住房配套基础设施建设，优先支持低保户、分散供养特困人员、贫困残疾人家庭和建档立卡贫困户完成危房改造任务。加大对困难群体的救助力度，筹措拨付自然灾害生活救助资金1.9亿元、困难群众基本生活和医疗救助资金7.3亿元。四是推进深化医药卫生体制改革。筹措拨付基本公共卫生资金1亿元，基本公共卫生服务人均补助标准由45元提高到50元。筹措拨付县级公立医院改革专项资金0.2亿元，落实州本级对城市公立医院300万元补助额度，推进州本级公立医院整合进程，优化我州医疗资源。五是支持教育优先发展。筹措拨付资金44.1亿元，重点支持义务教育、普通教育、学前教育、职业教育、特殊教育等项目建设及事业发展。六是支持文化体育发展繁荣。筹措拨付11.2亿元，支持公共文化服务体系建设、文物和非物质文化保护、公共体育普及工程及新闻出版广播影视事业发展等。争取彩票公益金1.4亿元，支持社会福利、体育、教育、残疾人事业和法律援助等公益事业发展。七是支持节能减排生态保护。筹措拨付23.2亿元，支持天然林及自然生态保护、污染防治、节能减排、能源节约利用等。八是维护社会平安稳定。筹措拨付资金13.1亿元，支持公共安全、社会治安综合治理，抓好安全生产，加强食品药品安全监管，实行信访救助和司法救助等。

3. 落实强农惠农优惠政策，促进现代农业建设。大力支持现代农业发展，筹措拨付资金66.6亿元，支持现代农业产业体系、生产体系、经营体系建设，提高农业综合效益和竞争力。一是推进农业供给侧结构性改革。筹措拨付农林水发展资金30.2亿元，大力支持现代农业体系建设，优化农业产业结构，促进三次产业融合发展，提升农业发展的质量和效益。落实财政和金融协同支农新机制，建立健全覆盖全州的政策性农业信贷担保体系，构建“政银担”合作机制，推动破解农业“融资难”、“融资贵”的难题。二是推动农业综合开发。筹措拨付农业综合开发资金4.1亿元，支持土地治理、产业化经营及项目建设等。三是认真落实对农民的各项补贴。及时完成“三项补贴”合并为农业支持保护补贴改革工作，兑付补贴资金3.8亿元，保证农业生产顺利进行。落实玉米、大豆生产者补贴实施办法，筹措拨付补贴资金6.8亿元。四是大力支持脱贫攻坚。创新脱贫工作机制，多渠道筹措资金，加大财政投入力度，全力打好脱贫攻坚战。筹措拨付扶贫专项资金5.8亿元，整合5个贫困县（市）涉农资金10.4亿元，并确保向贫困县、贫困村、贫困人口及基础设施建设、产业化发展项目倾斜。落实好“一张网”兜底扶贫保障政策，加快推进我州农村贫困人口稳定脱贫。五是深入推进农村综合改革。筹措拨付资金1.5亿元，实施农村环境综合整治和农村厕所改造，发展村级公益事业，建设美丽乡村。

4. 不断深化财政改革，加快建设公共财政步伐。一是深入开展预算管理改革。改革调整州对县（市）财政体制，将延吉卷烟厂、吉林敖东等原州属企业州本级税收收入按属地原则下放给所在县（市），对县（市）地方级税收收入与上年同比增量部分进行分成，构建州与县（市）财力同步增长机制。加强预算绩效管理，健全完善预算绩效管理机制，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督的全过程，提高财政资金的使用绩效。推进预决算公开，进一步细化预决算公开内容，规范预决算公开程序，分别将州政府预决算信息在州政府（州财政局）门户网站公开，各县（市）、各部门分别将预决算信息在政府门户网站或部门门户网站公开。二是推进财政资金统筹使用。加强政府性基金预算、国有资本经营预算和一般公共预算的统筹使用。全面清理盘活财政存量资金，统筹用于稳定经济增长和保障民生等方面支出。三是加大政府采购力度。努力构建公平合理、公开透明的政府采购制度体系、运行程序和工作秩序。全州实现政府采购19.3亿元，节约财政性资金1.7亿元，资金节约率为8%。州本级实现政府采购6亿元，节约财政性资金0.9亿元，资金节约率为13%。四是继续推进财政评审工作全覆盖。共完成642个建设项目的评审任务，项目总提报金额30.2亿元，审减0.9亿元，审减率为2.9%。五是防范和化解债务风险。按照预算法规定和国务院加强地方政府性债务管理的意见要求，不断加强地方政府性债务管理工作，认真落实限额管理、预算管理和风险控制等一系列制度规定，加快建立规范的政府举债融资新机制。

2017年，在经济下行压力加大、财政收入增幅回落、收支平衡难度很大的情况下，全州财政运行基本平稳，各项财税政策有效贯彻落实，财税体制改革稳步有序推进，民生和重大项目建设需求得到较好保障，为完成全州经济社会发展预期目标提供了有力支撑。这些成绩的取得，是州委科学决策、正确领导的结果，是州人大、州政协及代表委员们依法监督、有力指导的结果，是各县（市）、各部门和全州各族群众群策群力、共同奋斗的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题，主要是：受经济持续下行和周边形势的影响，财政收入持续走低，一些县（市）财政收入增长十分困难，保民生、保工资和养老金发放的压力继续增大，财政收支矛盾不断加剧，财政收支平衡面临较大难度；地方政府债务风险虽然总体可控，但继续举债空间有限，政府主导项目建设融资和财政预算执行面临较大压力；财政预算管理及基础工作有待进一步加强等等。我们高度重视这些问题，将采取有效措施逐步予以解决。

二、2018年预算草案

2018年，是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，也是决胜全面建成小康社会的关键之年，财政工作任务艰巨，责任重大，编制好2018年预算，对于贯彻落实好国家各项方针政策和省州重大决策部署，努力保持全州经济持续健康发展、社会和谐稳定，具有十分重要的意义。

（一）预算编制的总体要求和基本原则

1. 总体要求

以党的十九大精神为统领，全面贯彻落实州委十一届三次全会精神，牢固树立“为国理财、为民服务”的意识，深入践行新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策，深入推进供给侧结构性改革，大力支持绿色转型发展，着力提高发展质量和效益；深入推进财税体制改革，大力争取国家政策支持，积极落实减税降费政策，着力保持财政收入稳定增长；坚持艰苦奋斗、厉行节约，加大资金统筹力度，优化支出结构，着力保民生、保稳定、保运转，统筹推进脱贫攻坚、教育、“三农”、就业和社会保障、医疗卫生、文化体育、环境保护等社会事业协调发展；贯彻落实新预算法，深化预算管理制度改革，大力推进预算公开，积极防范和化解地方政府债务风险，加强预算绩效管理，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。

2. 基本原则

根据上述预算编制总体要求，结合《吉林省人民政府关于全面推开营改增试点后调整省与市县收入划分过渡方案的通知》要求，2018年预算编制应着重把握以下原则：

一是坚持“三保一压一调整”。着眼于当前我州经济下行压力持续加大、周边形势敏感复杂、财政收支矛盾异常尖锐的形势，牢固树立“过紧日子”的思想，坚持厉行节约，量入为出，将有限的资金用在“刀刃”上，坚持保民生、保运转、保稳定，调整优化支出结构，压缩非急需社会事业建设项目，重点保障州委、州政府确定的重大民生工程。

二是加强财政资金统筹使用力度。加大政府性基金预算调入一般公共预算力度，加强财政结余结转资金管理，继续盘活财政及预算单位存量资金，整合资金统筹安排各类支出，提高财政资金使用效益。

三是全面推进预算绩效管理。推进绩效管理理念和方法与预算管理的融合，强化绩效目标管理，开展绩效监控，实施绩效评价，推进绩效评价结果应用，积极构建绩效导向的预算编制机制。

（二）2018年收支预算安排

2018年一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算安排如下（由于我州国有资本经营预算收入总量较小且存在不确定性，因此将国有资本经营预算统筹到一般公共预算编列）：

1．一般公共预算

（1）全州一般公共预算

收入：全州安排一般公共预算收入58.9亿元，同比下降15.2%（下降的主要原因是，全面推开“营改增”试点后，我省调整了与市（州）、县（市）收入划分办法，且从2017年开始我州调整了州对县（市）财政分配关系，数据统计口径发生变化，若按原有口径计算，同比增长1%。具体说明见表格）。其中，税收收入安排33.3亿元，同比下降26.8%。其中，增值税收入9.5亿元，下降44.5%；企业所得税收入3.9亿元，下降36.8%；个人所得税收入1.6亿元，下降42.0 %。非税收入安排25.6亿元，增长6.9 %。

支出：全州安排一般公共预算支出201.3亿元。其中，一般公共服务支出20.9亿元；公共安全支出9.5亿元；教育支出36.2亿元；文化体育与传媒支出5.2亿元；社会保障和就业支出31.6亿元；医疗卫生与计划生育支出18.6亿元；城乡社区支出20.8亿元；农林水事务支出25.4亿元；住房保障支出9.3亿元等。

平衡情况：全州一般公共预算收入58.9亿元，加上返还性收入和转移支付补助收入140.4亿元、上年结余收入7.6亿元、上年调入预算稳定调节基金收入0.9亿元，全州一般公共预算财政收入总计207.8亿元；全州一般公共预算支出201.3亿元，加上上解省支出6.5亿元，全州一般公共预算财政支出总计207.8亿元。收支平衡。

（2）州本级一般公共预算

收入：州本级安排一般公共预算收入7.0亿元，同比下降17.8%。下降的主要原因：一是2017年改革调整州对县（市）财政体制，将州本级税收收入下放县（市），州本级没有税收收入；二是今年非税收入有所增加，安排7.0亿元、增长21.4 %，主要是国有资本经营收入增加。 

支出：州本级安排一般公共预算支出26.3亿元。其中，一般公共服务支出2.7亿元；公共安全支出1.3亿元；教育支出2.2亿元；文化体育与传媒支出2.5亿元；社会保障和就业支出3.6亿元；医疗卫生与计划生育支出2.0亿元；农林水事务支出1.4亿元；交通运输支出3.9亿元；其他支出1.5亿元等。

平衡情况：州本级一般公共预算收入7.0亿元，加上返还性收入和转移支付补助收入18.5亿元、上年调入预算稳定调节基金收入0.8亿元、上年结余收入200万元，州本级一般公共预算财政收入总计26.3亿元；州本级一般公共预算支出26.3亿元，加上上解省支出504万元，州本级一般公共预算财政支出总计26.3亿元。收支平衡。

2. 政府性基金预算

（1）全州基金预算。全州安排本年基金收入9.2亿元，同比下降34.3%。其中，国有土地使用权出让收入8.2亿元，下降34.1%；国有土地收益基金收入0.5亿元，下降42.1%；农业土地开发资金收入0.1亿元，下降46.6%；城市基础设施配套费收入0.2亿元，下降45.6%；彩票发行机构和彩票销售机构业务费用0.2亿元，增长4.4%。本年基金收入9.2亿元，加上上年结余1.5亿元，全州政府性基金收入总计为10.7亿元。全州安排本年基金支出10.7亿元。其中，城乡社区支出10.0亿元，下降23.3%。

（2）州本级基金预算。州本级安排本年基金收入0.4亿元，同比下降24.4%。其中，国有土地使用权出让收入0.2亿元。当年基金收入0.4亿元，加上上年结余等转移性收入0.3亿元，州本级政府性基金收入总计0.7亿元。州本级安排本年基金支出0.7亿元。其中，城乡社区支出0.3亿元、其他支出0.4亿元。

3．社会保险基金预算

全州社会保险基金收入139.3亿元。主要包括保险费收入57.8亿元、财政补贴收入51.6亿元。2018年全州社会保险基金支出154.8亿元。其中，社会保险待遇支出130.6亿元。收支相抵，本年缺口15.5亿元，使用以前年度滚存结余弥补。

（三）2018年地方政府债券争取限额

2018年，我州拟申请省政府新增债券资金110亿元。截至目前，省财政厅尚未下达我州2018年地方政府债务新增限额，待正式下达后我们将编制预算调整方案，报州人大常委会批准后发行和使用，分别列入一般公共预算和政府性基金预算。

三、努力做好2018年预算执行工作

2018年，我们将围绕全年预算目标，全面把握经济发展和财政收支形势，贯彻落实积极的财政政策，深化财税体制改革，加强财政监督管理，把每一分钱都用到“刀刃”上，把更多资金投入到促进发展、改善民生上，全力保障州委、州政府重大战略实施和重大改革发展任务顺利推进。

（一）发挥财政职能作用，推动经济平稳健康发展。立足财政工作实际，发挥财政政策引导激励作用，支持产业结构深度调整。优先支持现代农业发展，推进农业供给侧结构性改革，大力支持现代农业产业体系、生产体系、经营体系建设，带动农民增收。支持优化产业布局，大力支持全域旅游发展，积极培育发展战略性新兴产业、现代服务业和新兴业态，突出发展中小企业和民营经济。加大政策倾斜力度，吸引科技含量高、带动能力强的新兴产业项目入驻，提升我州产业发展层次。支持金融产业加快发展，加大力度推进国有投融资平台改革发展，支持市场化运作方向，积极提高融资能力，为全州基础设施及项目建设提供保障。努力争取服务业发展方面的专项资金，支持服务业发展攻坚，大力促进服务业与其他行业融合发展。

（二）有效组织财政收入，提高收入质量和水平。坚持从经济发展入手增加财政收入的原则，构建财政收入与经济协调增长的机制。强化收入征管，严格落实目标责任制，进一步完善“征、管、查”三位一体的工作机制，深入挖掘地方增收潜力，确保实现的收入应收尽收。加强与国地税、非税执收部门的沟通协调，及时研究解决征管过程中出现的问题，确保财政收入足额及时入库。建立健全联席会议制度，细化各有关部门职责，推进涉税信息交流与共享。深化重点税源管控机制，建立定期普查制度，对全州重点税源进行分行业调查摸底，剖析行业经营规律，提出征管建议。

（三）坚持优先改善民生，健全基本公共服务体系。坚持“保基本、兜底线、促公平、可持续”的原则，优化公共财政支出结构，提高基本公共服务均等化水平。支持打好扶贫攻坚战，加大扶贫专项资金投入，推动精准扶贫、精准脱贫各项政策措施落地生根。积极筹措安排资金，确保城乡群众基本养老、基本医疗、基本住房和低保等方面的资金需求。优先支持教育发展，完善农村义务教育经费保障机制，落实好公用经费标准及城乡义务教育家庭经济困难寄宿生生活费补助等政策。继续支持农村义务教育薄弱校改造计划，改善民族学校和特教学校基本办学条件。完善社会保障体系，不断提高社会保障补助标准，完善和落实统筹城乡就业政策。深化医疗体制改革，实现城乡居民人人享有基本医疗保障。加大强农惠农支持力度，加快建设城乡饮水安全、农田水利建设等工程，全面提升农业基础保障能力。全面落实各项惠农政策和涉农补贴，促进农业增效、农民增收。

（四）持续深化财政改革，构建现代财政管理制度。建立全口径政府预算，将政府收支全部纳入预算管理，完善政府性基金预算调入一般公共预算的机制。完善政府债务管理体制，将政府债务纳入预算管理，对政府债务实行规模控制、限额管理，严格债务审批，降低融资成本。着力拓宽投融资渠道，加强与政策性银行深度合作，强化政府和社会资本合作，构建多层次、多渠道、多方式的投融资新体制。推动PPP项目建立按效付费机制，优先支持通过PPP模式盘活存量公共资产，审慎开展政府付费项目，防止财政支出过快增长，突破财政承受能力上限。加快构建以绩效目标实现为导向、以绩效评价为手段、以结果应用为保障的全过程预算绩效管理体系，设置绩效评价指标和评分标准，实施预算管理绩效综合评价，提升整体预算管理水平，提高财政资金使用绩效。完善预算执行动态监控机制，健全完善预算支出责任制度，进一步提高预算执行的效率和均衡性。不断加大政府采购和财政评审的工作力度，切实提高财政资金的使用效益。大力推进预决算公开，进一步细化预算公开内容，推动财政专项资金清单和国有资本经营预算公开，不断提高预算公开的时效性和规范性。加强审计整改，高度重视审计中发现的问题，坚决厉行整改、举一反三，杜绝同类问题发生。加强财政监督检查，指导和督促财政法规政策的执行，依法依规查处违反财经纪律的行为，有效提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

各位代表，2018年全州财政改革发展任务艰巨，我们将坚决贯彻党的十九大各项决策部署，在州委的正确领导下，自觉接受人民代表大会及其常委会的监督，虚心听取人民政协意见建议，加强财政干部队伍建设，为实现“决胜全面小康、共创美好延边”目标发挥好重要支柱作用！