——2017年9月29日延边朝鲜族自治州第十五届人民代表大会常务委员会第六次会议

州财政局局长  金奉基

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受州人民政府委托，向州十五届人大常委会第六次会议报告关于2017年州本级预算调整方案（草案），请予审议。

今年以来，受国家结构性减税政策叠加等多方面因素影响，州本级财政总收支预算需要作适当调整。一是非税收入调整，主要是敖东股出售调减，耕地开垦费收入增加，总额调增；二是省转贷地方政府债券调增，原因是年初上级未下达债券额度，债券收入没有列入年初预算，在上级下达债券额度后，调增债券收入；三是盘活存量资金调入，收入增加；四是上级转移支付补助收入调增，主要是专项转移支付增加。鉴于上述变化因素，根据《预算法》的有关规定，需调整州本级2017年度财政收支预算，以确保年度财政收支平衡。现将有关情况报告如下：

一、收入预算调整

（一）一般公共预算收入增加。年初，州第十五届人民代表大会第一次会议批准的州本级一般公共预算收入为79088万元，在预算执行过程中，非税收入结构发生了变化。其中，国有资本经营收入减少11189万元（根据目前市场环境，敖东国有股暂计划不转让），行政性收费增加16653万元，主要是耕地开垦费增加；捐赠收入增加2047万元，主要是宁波市对延边州对口帮扶资金收入等。一般共公共预算收入增加1100万元。

（二）新增一般政府债券。2017年新增政府债券资金6000万元，应增加总收入。

（三）盘活存量资金。2017年清理州本级各单位结余结转资金调入5890万元，增加总收入。

另外，根据《预算法》的要求，对专项转移支付变动情况需一并报告。但由于体制因素，上级补助收入中，一般性转移支付提前告知数额较为完整，而专项转移支付提前告知数额极少，由于政策、需求等原因额度也存在不确定性，因此年初无法确定，在预算执行中，专项转移支付一般会出现大幅度增加的情况。

如果考虑专项转移支付额度变化情况，到目前为止专项转移支付增加246304万元，加上一般性转移支付收入增加的17178万元，调增263482万元。

综上所述：财政收入总计由年初209953万元调整为486425万元。

二、支出预算调整

根据收入增加情况，相应调整增加支出事项：

1.新增一般性转移支付收入17178万元。其中：除部分专项性质的一般性转移支付按照指定用途安排支出外，剩余部分财力性转移支付重点用于加大民生、环保等项目支出。

2.新增一般政府债券支出6000万元。

3.新增上级专项补助收入246304万元，按照上级指定专项用途安排支出，相应增加一般公共预算支出246304万元。主要是中央林业生态保护恢复资金、林业改革发展资金等增幅较大（详见附表二备注说明）。

预算调整后平衡情况：一般公共预算收入预计完成80188万元，中央税收返还收入31753万元，转移支付收入344932万元，上年结余5061万元，调入资金5890万元，预算稳定调节基金12601万元，债券转贷收入6000万元，收入总计486425万元。

一般公共预算支出485921万元，加上上解支出504万元，支出总计486425万元，收支相抵，当年平衡。

三、争取政府债券及使用情况

2017年州财政局积极争取省政府债券转贷收入12850万元。其中：置换债券（定向承销）6850万元（转贷支出）、新增一般债券6000万元（一般公共预算支出）。

具体使用情况如下：

（一）置换债券6850万元。

1、置换延边宾馆扩建2650万元；

2、置换中小企业担保金项目4200万元；

（二）新增一般债券6000万元。

1.延边州教育学院新建1500万元；

2.城市展示中心项目500万元；

3.延边职业技术学院新建3133万元；

4.延边州体校综合训练馆扩建项目867万；